北京市市政工程研究院2020年度部門決算
目 錄
第一部分 2020年度部門決算報表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算表
六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算表
七、政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表
八、政府性基金預(yù)算財政撥款基本支出決算表
九、國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款支出決算表
十、財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表
十一、政府采購情況表
十二、政府購買服務(wù)支出情況表
第二部分 2020年度部門決算說明
第三部分 2020年度其他重要事項的情況說明
第四部分 2020年度部門績效評價情況
第一部分 2020年度部門決算報表
報表詳見附件。
第二部分 2020年度部門決算說明
一、部門基本情況
（一）機構(gòu)設(shè)置、職責(zé)
北京市市政工程研究院是于1992年由北京市科學(xué)技術(shù)委員會、北京市城鄉(xiāng)建設(shè)委員會和首都規(guī)劃建設(shè)委員會辦公室共同批準(zhǔn)成立的，屬于處級事業(yè)單位。前身是于1959年成立的北京市市政工程研究所。單位內(nèi)設(shè)綜合辦公室、組織人事部、財務(wù)部、科技信息部、業(yè)務(wù)管理部、黨群工作部、行政保衛(wèi)部、紀(jì)檢部等八個職能部門。我單位屬于財政差額撥款事業(yè)單位。我單位主要職責(zé)為開展市政工程研究，促進科技發(fā)展。道路、橋梁、管道、地下工程和水泥制品、施工機械技術(shù)研究與開發(fā)，相關(guān)技術(shù)咨詢，技術(shù)服務(wù)與培訓(xùn)。北京市市政工程研究院是一級部門決算單位，沒有下級單位。
（二）人員構(gòu)成情況
行政編制0人，實有人數(shù)0人；事業(yè)編制353人，實有人數(shù)117人。
二、收入支出決算總體情況說明
2020年度收入總計6147.60萬元，比上年減少242.87萬元，下降3.8%。支出總計6308.54萬元，比上年減少365.40萬元，下降5.48%。
（一）收入決算說明
2020年度本年收入合計6147.60萬元，比上年減少242.87萬元，下降3.8%，其中：財政撥款收入3991.23萬元，占收入合計的64.92%；上級補助收入0萬元，占收入合計的0%；事業(yè)收入1632.24萬元，占收入合計的26.55%；經(jīng)營收入0萬元，占收入合計的0%；附屬單位上繳收入0萬元，占收入合計的0%；其他收入524.13萬元，占收入合計的8.53%。
（二）支出決算說明
2020年度本年支出合計6308.54萬元，比上年減少365.40萬元，下降5.48%，其中：基本支出4328.65萬元，占支出合計的68.62%；項目支出1979.89萬元，占支出合計的31.38%;上繳上級支出0萬元，占支出合計的0%；經(jīng)營支出0萬元，占支出合計的0%；對附屬單位補助支出0萬元，占支出合計的0%。
三、財政撥款收入支出決算總體情況說明
2020年度財政撥款收入3991.23萬元，比上年減少157.33萬元，下降3.94%；支出總計3988.73萬元，比上年減少159.10萬元，下降3.84%。主要原因：2020年減少日常公用經(jīng)費，使財政撥款收入、支出較上年有所減少。
四、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明
（一）一般公共預(yù)算財政撥款支出決算總體情況
2020年度一般公共預(yù)算財政撥款支出3988.73萬元，主要用于以下方面：“科學(xué)技術(shù)支出”人員支出2732.54萬元，占本年財政撥款支出68.51%；日常公用經(jīng)費206.38萬元，占本年財政撥款支出5.17%；項目經(jīng)費1049.81萬元，占本年財政撥款支出26.32%。
（二）一般公共預(yù)算財政撥款支出決算具體情況
“科學(xué)技術(shù)支出”2020年度決算3988.73萬元，比2020年年初預(yù)算減少15.54萬元，下降0.39%。其中：
- “機構(gòu)運行”2020年度決算2938.92萬元，比2020年年初預(yù)算減少11.04萬元，主要原因：根據(jù)厲行節(jié)約的原則，壓縮日常公用支出。
- “其他應(yīng)用研究支出”2020年度決算1049.81萬元，比2020年年初預(yù)算減少4.5萬元。主要原因：2020年項目結(jié)余資金。
五、政府性基金預(yù)算財政撥款支出決算情況說明
本年度無此項支出
六、國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款收支情況
本年度無此項經(jīng)費
七、財政撥款基本支出決算情況說明
2020年使用一般公共預(yù)算財政撥款安排基本支出2938.92萬元，使用政府性基金財政撥款安排基本支出0萬元，使用國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款安排基本支出0萬元，其中：（1）工資福利支出包括基本工資、津貼補貼、獎金、伙食補助費、績效工資、其他社會保障繳費、其他工資福利等支出；（2）商品和服務(wù)支出包括辦公費、印刷費、咨詢費、手續(xù)費、水費、電費、郵電費、取暖費、物業(yè)管理費、差旅費、因公出國（境）費、維修（護）費、租賃費、會議費、培訓(xùn)費、公務(wù)接待費、專用材料費、勞務(wù)費、委托業(yè)務(wù)費、工會經(jīng)費、福利費、公務(wù)用車運行維護費、其他交通費、其他商品和服務(wù)等支出；（3）對個人和家庭補助支出包括離休費、退休費、撫恤金、生活補助、救濟費、醫(yī)療費補助、助學(xué)金、獎勵金、其他對個人和家庭的補助等支出。（4）其他資本性支出包括辦公設(shè)備購置、專用設(shè)備購置等。
第三部分2020年度其他重要事項的情況說明
一、“三公”經(jīng)費財政撥款決算情況
本年度無此項支出
二、機關(guān)運行經(jīng)費支出情況
不屬于機關(guān)運行經(jīng)費統(tǒng)計范圍
三、政府采購支出情況
2020年政府采購支出總額381.00萬元，其中：政府采購貨物支出381.00萬元，政府采購工程支出0萬元，政府采購服務(wù)支出0萬元。授予中小企業(yè)合同金額381.00萬元，占政府采購支出總額的100%，其中：授予小微企業(yè)合同金額381.00萬元，占政府采購支出總額的100%。
四、國有資產(chǎn)占用情況
2020年車輛25臺，362.10萬元；單位價值50萬元以上的通用設(shè)備22臺（套），單位價值100萬元以上的專用設(shè)備1臺（套）。
五、政府購買服務(wù)支出說明
本年度無此項支出
六、專業(yè)名詞解釋
1.“三公”經(jīng)費：是指單位通過財政撥款資金安排的因公出國（境）費、公務(wù)用車購置及運行費和公務(wù)接待費。其中，因公出國（境）費指單位公務(wù)出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓(xùn)費、公雜費等支出；公務(wù)用車購置及運行費指單位公務(wù)用車購置支出（含車輛購置稅、牌照費）及單位按規(guī)定保留的公務(wù)用車燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費等支出；公務(wù)接待費指單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。
2.機關(guān)運行經(jīng)費：是指行政單位（含參照公務(wù)員法管理事業(yè)單位）使用一般公共預(yù)算財政撥款安排的基本支出中的日常公用經(jīng)費支出，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設(shè)備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務(wù)用車運行維護費以及其他費用。
3.政府采購：指各級國家機關(guān)、事業(yè)單位和團體組織，使用財政性資金采購依法制定的集中目錄以內(nèi)的或者采購限額標(biāo)準(zhǔn)以上的貨物、工程和服務(wù)的行為。
4.政府購買服務(wù)：是指各級國家機關(guān)將屬于自身職責(zé)范圍且適合通過市場化方式提供的服務(wù)事項，按照政府采購方式和程序，交由符合條件的服務(wù)供應(yīng)商承擔(dān)，并根據(jù)服務(wù)數(shù)量和質(zhì)量等因素向其支付費用的行為。
5.基本支出：是指為保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。
項目支出：是指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。
第四部分 2020年度部門績效評價情況
一、績效評價工作開展情況
北京市市政工程研究院對2020年度部門項目支出實施了績效評價，評價項目7個，占部門財政預(yù)算項目總數(shù)的70%，涉及金額770.76萬元。其中，部門評價項目1個，涉及金額168.00萬元，評價得分在90（含）-100分的1個、評價得分在80（含）-90分的0個、評價得分在60（含）-80分的0個、評價得分在60分以下的0個。單位自評項目6個，涉及金額602.76萬元，評價得分在90（含）-100分的6個、評價得分在80（含）-90分的0個、評價得分在60（含）-80分的0個、評價得分在60分以下的0個。
二、項目績效評價報告
（一）基本情況；
北京市市政工程研究院（以下簡稱市政研究院）成立于1959年，作為一所科研單位，儀器設(shè)備是研究工作不可或缺的工具，市政研究院為了做好本期工作重點混凝土抗壓強度檢測研究，并根據(jù)標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范和新產(chǎn)品試驗要求，申請了“智能混凝土抗壓強度檢測系統(tǒng)設(shè)備購置”項目。
混凝土抗壓強度檢測是建筑工程質(zhì)量檢測的一項重要內(nèi)容，傳統(tǒng)方式為直接從壓力試驗機上人工讀取砂漿或混凝土強度數(shù)據(jù)，因受到人為干擾，其準(zhǔn)確性無法得到保證，強度試驗是整個工程檢測環(huán)節(jié)中的基礎(chǔ)試驗，試驗過程瑣碎漫長，試驗數(shù)量較多，為避免齡期內(nèi)試塊超期失效的問題，需耗費大量的人力進行壓塊試驗。近年來，物聯(lián)網(wǎng)和智能機器人的發(fā)展得到廣泛關(guān)注，在新技術(shù)和思路的帶動下，把物聯(lián)網(wǎng)和智能機器人應(yīng)用與傳統(tǒng)壓力機相結(jié)合的升級改造已成為建筑工程質(zhì)量檢測技術(shù)革新的方向，最大程度的節(jié)省人力損耗，全程智能化掌控數(shù)據(jù)質(zhì)量。故市政研究院結(jié)合現(xiàn)有資源，申請購置智能混凝土抗壓強度檢測系統(tǒng)設(shè)備，組合成為北京市第一家智能抗壓強度試驗室。
“智能混凝土抗壓強度檢測系統(tǒng)設(shè)備購置”項目主要為購置整體程控系統(tǒng)一套；智能機器人一套；智能機器人控制系統(tǒng)一套；微機控制電液伺服壓力試驗機一臺2000KN；進料系統(tǒng)、出料系統(tǒng)；讀碼信號交換系統(tǒng)及實驗室改造等內(nèi)容。
該項目2020年5月完成招標(biāo)工作，中標(biāo)方為北京亞歐大陸科技有限公司，中標(biāo)金額168.00萬元，并于5月25日完成合同簽訂，2020年6月30日支付50%首付款84.00萬元，2020年8月30日支付另50%尾款84.00萬元。截止2020年12月，全部設(shè)備調(diào)試完成并正式投入使用。
（1）項目預(yù)算及資金組成
該項目預(yù)算金額170.00萬元,均為財政撥款,項目資金于2020年6月全部到位。
（2）預(yù)算執(zhí)行及結(jié)果
2020年收到市財政撥款170.00萬元。截止2020年12月31日,項目累計支出168.00萬元，其中：智能混凝土抗壓強度檢測系統(tǒng)設(shè)備159.50萬元，實驗室改造及其他設(shè)備費8.50萬元,結(jié)余2.00萬元已上交財政。
1.總體目標(biāo)
市政研究院根據(jù)項目的特點制定了項目績效總體目標(biāo)，具體為：混凝土抗壓強度檢測是建筑工程質(zhì)量檢測的一項重要內(nèi)容，現(xiàn)傳統(tǒng)方式為直接從壓力試驗機用人工讀取砂漿或混凝土強度數(shù)據(jù)，隨著物聯(lián)網(wǎng)和智能機器人的廣泛發(fā)展，從試件入庫、養(yǎng)護、出庫，進料、抗壓試驗、結(jié)果判定、出料等試驗過程全部由設(shè)備自動完成，排除人為干預(yù)，實現(xiàn)無人化智能試驗，確保試驗數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性，以達到提高工作效率、降低試驗人員的勞動強度的目的。
2.具體指標(biāo)設(shè)定情況
為了實現(xiàn)項目的績效目標(biāo)，市政研究院從產(chǎn)出和效果兩個方面制定了具體的績效指標(biāo)，其中：產(chǎn)出指標(biāo)主要是從數(shù)量、質(zhì)量、進度、成本四個方面進行了詳細(xì)的分析，效果指標(biāo)主要是從社會效益、服務(wù)對象滿意度兩個方面進行了詳細(xì)的分析。具體指標(biāo)如下：
（1）數(shù)量指標(biāo)：購置智能混凝土抗壓強度檢測系統(tǒng)一套。
（2）質(zhì)量指標(biāo)：設(shè)備驗收質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)達到設(shè)備使用的業(yè)內(nèi)驗收標(biāo)準(zhǔn)。
（3）進度指標(biāo)：2020年5月完成該項目招投標(biāo)及合同簽訂工作；2020年11月前到貨并完成調(diào)試驗收工作。
（4）成本指標(biāo)：項目成本控制在170.00萬元以內(nèi)。
（5）社會效益：將極大的提高市政研究院對混凝土抗壓強度系統(tǒng)的試驗檢測能力，可組建北京市第一家智能機器人混凝土抗壓試驗室，同時為吸引更多的科技人才提供了新的技術(shù)平臺。
（6）服務(wù)對象滿意度：使用人員滿意度達到90%。
（二）績效評價工作開展情況；
通過績效評價，衡量和考核市政研究院“智能混凝土抗壓強度檢測系統(tǒng)設(shè)備購置”項目使用財政資金的績效，了解、分析、檢驗資金使用是否達到預(yù)期目標(biāo)，資金管理是否規(guī)范，資金使用是否有效。通過總結(jié)經(jīng)驗，分析問題，查找不足，采取切實措施進一步改進和加強財政支出項目管理，提高資金配置效率和財政資金使用效益。
本次績效評價對象為市政研究院“智能混凝土抗壓強度檢測系統(tǒng)設(shè)備購置”項目，主要涉及市政研究院行政科及綜合辦公室等。
本次績效評價范圍為“智能混凝土抗壓強度檢測系統(tǒng)設(shè)備購置”項目使用財政資金的決策情況、資金投入管理和使用情況、相關(guān)管理制度辦法的健全性及執(zhí)行情況、實現(xiàn)的產(chǎn)出情況以及取得的效益情況。
本次評價工作遵循“客觀、公正、科學(xué)、規(guī)范”的原則，運用科學(xué)、合理的績效評價指標(biāo)、評價標(biāo)準(zhǔn)和評價方法，對項目的經(jīng)濟性、效率性、效益性和公平性以及預(yù)算資金的投入、使用過程、產(chǎn)出和效果進行客觀、公正的測量、分析和評判。
根據(jù)《北京市財政支出績效評價管理暫行辦法》（京財績效〔2020〕2146號），評價工作組結(jié)合項目的特點，突出結(jié)果導(dǎo)向，參照“北京市財政支出項目績效評價指標(biāo)體系”，在充分考慮項目指標(biāo)重要程序、項目實施階段等因素，將原則性和靈活性進行有機結(jié)合，制定了“智能混凝土抗壓強度檢測系統(tǒng)設(shè)備購置”項目指標(biāo)體系。其中項目決策權(quán)重占10%，項目過程權(quán)重占20%，項目產(chǎn)出權(quán)重占40%，項目效益權(quán)重占30%。
評價工作組結(jié)合項目特點，主要采用比較法、因素分析法、專家評議等方法開展具體工作，并對預(yù)期目標(biāo)與實施效果進行定性和定量分析。
評價工作組按照市政研究院預(yù)先制定的目標(biāo)、計劃、預(yù)算等計劃標(biāo)準(zhǔn)作為績效評價標(biāo)準(zhǔn)，對績效目標(biāo)完成情況進行比較和分析。
1.前期準(zhǔn)備情況
一是組建評價工作組。根據(jù)《北京市財政局關(guān)于進一步加強本市直達資金全過程預(yù)算績效管理工作的通知》、《北京市項目支出績效評價管理辦法》等文件規(guī)定，市政研究院主管領(lǐng)導(dǎo)、參與評價的中介機構(gòu)共同組成評價工作組，工作組成員4人，設(shè)組長1人，副組長1人，組員2人。
二是編制項目評價工作方案。評價工作組通過與項目負(fù)責(zé)人座談、查閱相關(guān)文件等方式，了解項目的立項背景、實施情況，把控市政研究院對財政資金管理要求，關(guān)注績效評價過程中需要注意的問題。評價工作組根據(jù)掌握的基本情況，聘請管理專家、業(yè)務(wù)專家和財務(wù)專家，針對關(guān)注的問題，請市政研究院收集并提供相關(guān)資料，在此基礎(chǔ)上，形成項目績效評價工作方案，確定了項目評價重點，包括項目決策情況、資金投入管理和使用情況、相關(guān)管理制度辦法的健全性及執(zhí)行情況、實現(xiàn)的產(chǎn)出情況以及取得的效益情況。
2.現(xiàn)場核查情況
評價工作組根據(jù)《北京市項目支出績效評價管理辦法》及2021年績效自評工作的通知要求，與相關(guān)業(yè)務(wù)科室進行多次溝通，了解項目績效目標(biāo)的設(shè)立及完成情況、項目實施效果等情況。
一是了解績效目標(biāo)設(shè)立及完成情況。評價工作組結(jié)合項目申報書、項目績效目標(biāo)申報表、項目實施方案、目標(biāo)完成等資料，了解績效目標(biāo)設(shè)定是否明確、合理，項目是否按計劃進度和內(nèi)容實施，是否取得的階段性成果。檢查會計賬簿及相關(guān)憑證，查閱相關(guān)的制度文件，了解預(yù)算資金的編制、管理和執(zhí)行情況,是否按照規(guī)定用途使用資金。
二是了解項目效益實現(xiàn)情況。評價工作組通過收集項目完成相關(guān)資料，包括完成情況照片、績效報告、滿意度調(diào)查等相關(guān)資料，了解項目的完成情況及實施效果。通過收集滿意度調(diào)查表及現(xiàn)場踏勘，直觀了解項目的實施進度和實施效果，為本次評價提供支撐。
3.資料信息匯總
評價工作組參照市財政局“項目績效評價資料準(zhǔn)備清單”，結(jié)合項目的特點，收集與該項目相關(guān)的決策、過程、產(chǎn)出和效益資料，包括項目績效目標(biāo)申報表、立項批復(fù)文件、相關(guān)制度、實施方案、招投標(biāo)資料、項目實施及驗收資料、支出明細(xì)賬、會計憑證及附件等資料。資料收集后對其真實性、完整性進行逐一復(fù)核，并經(jīng)相關(guān)各方蓋章確認(rèn)。通過對項目的整體了解、分析，按照績效評價指標(biāo)體系內(nèi)容和評價重點，評價工作組對收集到的資料進行分類歸集、整理，裝訂成冊，形成專家資料手冊，提供給專家審閱評議。
4.評價分析與溝通反饋
根據(jù)項目特點，評價工作組遴選5名專家（其中管理專家2名，業(yè)務(wù)專家2名，財務(wù)專家1名），組成評價專家組，對項目進行評議。2021年4月29日，評價工作組召集評價專家組及相關(guān)人員召開專家評價會，專家針對關(guān)注的問題與項目單位進行充分討論和溝通，并就指標(biāo)體系內(nèi)容進行評分，出具評價意見。
5.出具評價報告
評價工作組根據(jù)專家意見和評價結(jié)果，完成績效評價報告初稿的撰寫工作，并上報市政研究院管理層審核，經(jīng)與市政研究院溝通反饋后，形成最終評價報告。
（三）綜合評價情況及評價結(jié)論（附相關(guān)評分表）；
“智能混凝土抗壓強度檢測系統(tǒng)設(shè)備購置”項目的實施，將提高市政研究院對混凝土抗壓強度系統(tǒng)的試驗檢測能力，設(shè)備購置后可組建成為北京市第一家智能機器人混凝土抗壓試驗室，預(yù)期在北京市政公益事業(yè)上做出更大的成績。
經(jīng)專家評議，市政研究院“智能混凝土抗壓強度檢測系統(tǒng)設(shè)備購置”項目綜合得分90.48分，其中項目決策8.48分，項目過程18.80分，項目產(chǎn)出38.40分，項目效益24.80分，績效評定結(jié)論為“優(yōu)秀”。
一、專家評分匯總表
|
評價指標(biāo)及分值 |
專家評價計分 |
||||||
|
評價指標(biāo) |
分值 |
陳竹 |
蘇俊 |
嚴(yán)玲梅 |
文俊強 |
鄂立軍 |
平均 |
|
項目決策 |
10 |
7.2 |
8.4 |
8.3 |
10 |
8.5 |
8.48 |
|
項目立項 |
3 |
2.5 |
2.4 |
2.5 |
3 |
2.5 |
2.58 |
|
績效目標(biāo) |
4 |
3 |
3.3 |
3 |
4 |
3 |
3.26 |
|
資金投入 |
3 |
1.7 |
2.7 |
2.8 |
3 |
3 |
2.64 |
|
項目管理 |
20 |
20 |
18 |
18 |
18 |
20 |
18.8 |
|
資金管理 |
10 |
10 |
9.5 |
9.5 |
10 |
10 |
9.8 |
|
組織實施 |
10 |
10 |
8.5 |
8.5 |
8 |
10 |
9 |
|
項目產(chǎn)出 |
40 |
37 |
38 |
40 |
38 |
39 |
38.4 |
|
產(chǎn)出數(shù)量 |
10 |
10 |
10 |
10 |
10 |
10 |
10 |
|
產(chǎn)出質(zhì)量 |
10 |
8 |
9 |
10 |
8 |
10 |
9 |
|
產(chǎn)出時效 |
10 |
10 |
9 |
10 |
10 |
9 |
9.6 |
|
產(chǎn)出成本 |
10 |
9 |
10 |
10 |
10 |
10 |
9.8 |
|
項目效益 |
30 |
26 |
24 |
26 |
24 |
24 |
24.8 |
|
實施效益 |
20 |
18 |
16 |
18 |
15 |
15 |
16.4 |
|
滿意度 |
10 |
8 |
8 |
8 |
9 |
9 |
8.4 |
|
合計 |
100 |
90.2 |
88.4 |
92.3 |
90 |
91.5 |
90.48 |
（四）績效評價指標(biāo)分析；
項目決策情況分析
1.項目立項分析
市政研究院于2019年10月16日召開北京市市政研究院第4次黨政聯(lián)席會，會議通過2020年財政預(yù)算儀器設(shè)備采購及辦公場所改造方案。方案通過后，主管采購設(shè)備科室組織專家，對“智能混凝土抗壓強度檢測系統(tǒng)設(shè)備購置”項目可行性進行相關(guān)論證，并出具采購方案可行的專家論證意見。
通過綜合分析，市政研究院針對該項目雖按程序上會、并組織專家論證后立項，但根據(jù)提供的項目資料，立項決策依據(jù)不充分，如：立項會議紀(jì)要未體現(xiàn)具體項目名稱及項目金額，決策內(nèi)容不清晰，同時參與專家論證人員，無專業(yè)和相關(guān)資質(zhì)信息，專家論證報告未簽署時間。未明確項目單位當(dāng)前相關(guān)設(shè)備的現(xiàn)狀，未見市場調(diào)查、設(shè)備選型依據(jù)等資料。
2.績效目標(biāo)分析
市政研究院根據(jù)“十三五”規(guī)劃及2020年重點工作任務(wù),制定了“智能混凝土抗壓強度檢測系統(tǒng)設(shè)備購置”項目的績效總體目標(biāo)。結(jié)合項目具體情況及設(shè)備購置的特點,設(shè)定了具體的產(chǎn)出和效益目標(biāo), 并按數(shù)量、質(zhì)量、進度、成本四個指標(biāo)已進行了分解。
通過綜合分析，績效目標(biāo)設(shè)立依據(jù)充分，符合市政研究院發(fā)展和拓展新市場領(lǐng)域的需要。但個別指標(biāo)設(shè)置不夠細(xì)化、合理。如數(shù)量指標(biāo)設(shè)置為購置智能混凝土抗壓強度檢測系統(tǒng)一套，未具體量化；質(zhì)量指標(biāo)為“設(shè)備驗收質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)達到設(shè)備使用的業(yè)內(nèi)驗收標(biāo)準(zhǔn)”，不夠明確，不利于項目的準(zhǔn)確驗收；效益指標(biāo)設(shè)置為將極大的提高市政研究院對混凝土抗壓強度系統(tǒng)的試驗檢測能力，可考量性不足。
3.資金投入分析
“智能混凝土抗壓強度檢測系統(tǒng)設(shè)備購置”項目預(yù)算申報前，為保證資金投入的有效性，市政研究院聘請北京德潤會計師事務(wù)所（普通合伙）對項目進行預(yù)算評審，并出具德潤會專字【2019】30314號預(yù)算評審報告。為保證項目實施的效率性，市政研究院從預(yù)算編制開始，定期向財政報送項目支出計劃，在確保資金安全的前提下，按照項目進度和合同約定及時安排資金支出，有效的保證了項目的順利開展。
根據(jù)提供的項目資料綜合分析，項目資金投入合理，符合市政研究院未來業(yè)務(wù)發(fā)展方向，投入具有可行性。但前期項目申報文本未嚴(yán)格按支出經(jīng)濟分類科目填報，未進一步細(xì)化預(yù)算內(nèi)容。
項目過程情況分析
1.資金管理分析
為加強財務(wù)管理，規(guī)范財務(wù)行為，提高資金使用效益，市政研究院根據(jù)國家及財政有關(guān)的法律、法規(guī)制定了內(nèi)控手冊及各項管理辦法，包含《預(yù)算管理辦法》、《項目資金管理辦法》、《固定資產(chǎn)管理辦法》、《合同管理暫行辦法》、《內(nèi)控控制組織手冊》以及《內(nèi)控控制規(guī)范手冊》等，項目實行專款專用，資金收支等環(huán)節(jié)嚴(yán)格按照上述各項辦法和內(nèi)部控制規(guī)范手冊執(zhí)行。
通過綜合分析，市政研究院尚有的制度及辦法比較健全，基本能夠滿足日常管理，起到較好的指導(dǎo)作用。但支出報銷時個別單據(jù)缺少復(fù)核人簽字，支出審批手續(xù)有待完善。
2.組織實施分析
（1）組織機構(gòu)設(shè)立情況
為保障項目的順利開展及能夠達到預(yù)期成果，市政研究院成立了“智能混凝土抗壓強度檢測系統(tǒng)設(shè)備購置”項目領(lǐng)導(dǎo)小組，由院領(lǐng)導(dǎo)楊東波書記總負(fù)責(zé)，相關(guān)科室的負(fù)責(zé)人組成小組成員，孫源為本項目直接負(fù)責(zé)人，其余各部門積極配合,對項目的實施情況進行監(jiān)督。
（2）組織實施情況
市政研究院于項目前期，制定了“智能混凝土抗壓強度檢測系統(tǒng)設(shè)備購置”項目實施方案。結(jié)合實施方案時間節(jié)點：2020年4月17日市政研究院在中國政府采購網(wǎng)刊登招標(biāo)公告，5月12日采用公開招投標(biāo)方式選定供應(yīng)商為北京亞歐大陸科技有限公司，5月25日完成設(shè)備采購合同簽訂。按照合同內(nèi)容，設(shè)備于8月底到貨，11月前完成驗收工作，設(shè)備投入使用。
通過綜合分析，一是項目組的設(shè)立，明確了人員職責(zé)分工，為整個項目的開展做好了人員保障工作，二是項目組織實施過程有效，合理保障了設(shè)備安裝調(diào)試和驗收工作。但驗收過程存在記錄不完整，驗收單填寫不規(guī)范，無驗收日期等情況，其驗收環(huán)節(jié)有待提高。
項目產(chǎn)出情況分析
1.產(chǎn)出數(shù)量分析
截止2020年12月，按照“智能混凝土抗壓強度檢測系統(tǒng)設(shè)備購置”項目的合同約定，完成購置整體程控系統(tǒng)一套；智能機器人一套；智能機器人控制系統(tǒng)一套；微機控制電液伺服壓力試驗機一臺2000KN；進料系統(tǒng)、出料系統(tǒng)；實驗室改造、試件自動清運機等設(shè)備購置工作。
通過綜合分析，“智能混凝土抗壓強度檢測系統(tǒng)設(shè)備購置”項目，實際完成數(shù)量與計劃數(shù)量一致。但數(shù)量指標(biāo)的設(shè)置不夠細(xì)化量化。
2.產(chǎn)出質(zhì)量分析
績效目標(biāo)設(shè)定的質(zhì)量指標(biāo)為“設(shè)備驗收質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)達到設(shè)備使用的業(yè)內(nèi)驗收標(biāo)準(zhǔn)” 過于籠統(tǒng)不夠明確，不利于項目的準(zhǔn)確驗收。
通過綜合分析，采購的設(shè)備驗收后均符合試驗要求和業(yè)內(nèi)標(biāo)準(zhǔn)，且滿足了市政研究院標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范和混凝土抗壓檢測需求，減少了人工的投入，提升了市政研究院的科研工作效率。
3.產(chǎn)出時效分析
市政研究院依據(jù)“智能混凝土抗壓強度檢測系統(tǒng)設(shè)備購置”項目設(shè)定的實施方案，2020年5月完成公開招投標(biāo)工作，確定了具體供應(yīng)商，2020年5月支付首筆設(shè)備款84.00萬元，8月支付另外50%設(shè)備款84.00萬元，并于11月前完成了全部設(shè)備安裝、調(diào)試工作。
通過綜合分析，“智能混凝土抗壓強度檢測系統(tǒng)設(shè)備購置”項目能夠按計劃進度完成，保障了實驗工作的順利開展。
4.產(chǎn)出成本分析
“智能混凝土抗壓強度檢測系統(tǒng)設(shè)備購置”項目采購為公開招投標(biāo)方式確定具體供貨單位，并由行政資產(chǎn)管理部門、紀(jì)檢部門同時負(fù)責(zé)監(jiān)督項目的實施工作，將工作重點放于設(shè)備質(zhì)量控制、時間進度及有效性運行、資金支出合規(guī)性等方面，有針對性的進行項目跟蹤檢查，最終較好的將成本控制在168.00萬元。
通過綜合分析，“智能混凝土抗壓強度檢測系統(tǒng)設(shè)備購置”項目，預(yù)算金額為170.00萬元，實際成本控制為168.00萬元，節(jié)省財政資金2.00萬元，成本得到有效控制。
項目效益情況分析
1.項目實施效益分析
（1）“智能混凝土抗壓強度檢測系統(tǒng)設(shè)備購置”項目的實施,將使市政研究院積極開拓新興服務(wù)領(lǐng)域，對新產(chǎn)品和新標(biāo)準(zhǔn)進行有效追蹤，預(yù)期將增加檢測收入，帶來更多經(jīng)濟收益。
（2）新設(shè)備的購置，極大的提高市政研究院對混凝土抗壓強度檢測能力，實現(xiàn)無人化智能試驗，排除人為干預(yù)，確保了試驗數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性和一致性，提高了工作效率，降低了試驗人員的勞動強度及投入的人工成本。對建筑工程質(zhì)量檢測技術(shù)革新方向，具有十分重要的社會及經(jīng)濟意義
通過綜合分析，設(shè)備購入后，市政研究院成為北京市首家智能機器人混凝土抗壓強度試驗室，為其在北京市政公益事業(yè)上取得更大的成績提供了重要保障。但績效資料不完整，績效成果展現(xiàn)不充分，缺少智能機器人混凝土抗壓提高系統(tǒng)試驗檢測能力的相關(guān)數(shù)據(jù)，缺少預(yù)期檢測收入提升數(shù)據(jù)。
2.服務(wù)對象滿意度
市政研究院對該設(shè)備使用人進行問卷調(diào)查，滿意度達90%。
通過綜合分析，設(shè)備使用滿意度調(diào)查僅針對單位內(nèi)部職工，調(diào)查樣本量較少，具有局限性。
（五）主要經(jīng)驗及做法、存在的問題及原因分析；
主要經(jīng)驗及做法
市政研究院財務(wù)管理制度比較健全，針對設(shè)備購置，市政研究院實行專款專用、并制定《預(yù)算管理辦法》、《項目資金管理辦法》等財務(wù)管理制度，有利于對財政資金的監(jiān)管。
存在的問題
1.決策方面
（1）項目立項會議紀(jì)要未體現(xiàn)具體項目和金額，無法判斷決策過程，專家論證意見未提供專家專業(yè)和資質(zhì)信息，且無論證時間。
（2）項目績效目標(biāo)設(shè)置不夠細(xì)化合理，數(shù)量指標(biāo)未量化，質(zhì)量指標(biāo)不明確，效益指標(biāo)可考量性不足。
（3）項目購置的設(shè)備為多項設(shè)備組成，但在項目申報預(yù)算中未見細(xì)化預(yù)算內(nèi)容。
2.過程管理方面
（1）設(shè)備驗收不夠嚴(yán)謹(jǐn)和規(guī)范，過程記錄不完整，未明確驗收日期。
（2）設(shè)備使用過程中，缺少在本單位住所地外使用的日常維護、保養(yǎng)方案，未明確具體責(zé)任人。
3.效益方面
（1）項目呈現(xiàn)的績效成果不夠充分。缺乏智能機器人混凝土抗壓提高系統(tǒng)試驗檢測能力的相關(guān)數(shù)據(jù)、缺少預(yù)期檢測收入提升數(shù)據(jù)。
（2）滿意度調(diào)查僅局限單位內(nèi)部使用人，未進行滿意度分析。且滿意度調(diào)查樣本量較少，滿意度評價代表性不足。
原因分析
1. 該項目欠缺充分調(diào)研分析依據(jù)，未對市政研究院設(shè)備現(xiàn)狀、需求和目標(biāo)詳細(xì)分析，項目論證不夠嚴(yán)謹(jǐn)。
2. 市政研究院績效管理意識欠缺，對項目過程管理、績效管理重視程度有待提高。
（六）有關(guān)建議。
1.項目決策
（1）建議完善前期論證，規(guī)范決策程序,充分體現(xiàn)決策內(nèi)容，加強項目管理，加強對項目事前、事中、事后績效管理工作。
（2）建議提高績效意識，科學(xué)設(shè)置績效目標(biāo)，細(xì)化量化績效指標(biāo)，不斷提高績效管理水平。
（3）建議夯實預(yù)算編制基礎(chǔ)，細(xì)化預(yù)算明細(xì)，完善預(yù)算測算依據(jù)，規(guī)范預(yù)算過程。
2.項目過程
（1）提高項目管理的精細(xì)化水平，嚴(yán)格項目管理和驗收手續(xù)，高價值儀器驗收應(yīng)盡可能找質(zhì)量監(jiān)督部門提供檢測報告。
（2）制定設(shè)備日常維護、保養(yǎng)方案，保證設(shè)備運行順暢，明確具體責(zé)任人。
3.項目效益
（1）加強項目績效資料的規(guī)范化收集、歸檔，注重對績效成果的匯集工作，對項目產(chǎn)出、效果相關(guān)數(shù)據(jù)進行分析，提高績效自評報告撰寫水平，全面呈現(xiàn)項目的效果和效益。
（2）建議拓寬服務(wù)對象滿意度調(diào)查范圍,完整體現(xiàn)滿意度。
三、項目支出績效自評表
